蔡淑惠
榮譽會計師
A:您好!現金狀態短缺,可利用一、增加現金流入:增加營業額、請客戶提早支付應收帳款、股東增資、銀行借款、出售固定資產。二、減入現金流出:向供應商延長應付帳款付款期間、向銀行延長還款付息期間、減少開銷、暫時不發股利、減少資本支出。其實 貴公司很了解自身的問題,若股東願意增資增加營運資金是很好的,反之,則公司要將應收帳款快快收回。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
黃鋒榮
榮譽會計師
A:您好,建議貴公司建立預算制度,估算公司營運資金之需求,準備足夠之營運週轉金,如果常發生資金缺口,即應檢討公司銷售與授信制度,明確規範應收帳款期間並給予現金折扣,已縮減應收帳款天數,另針對支出或應付帳款亦可與供貨商協調付款條件,爭取延後付款,以平衡資金之周轉。至於往來客戶多為股東的關係企業,則更應訂立一套制度,要求大家共同遵守,才能正常營運。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)